苏州银行：拨备覆盖率突破500%，或存隐藏利润倾向

日前，苏州银行发布2022年三季报前三季度，该行实现营业收入90.25亿元，同比增长11.49%实现净利润31亿元，同比增长25.92%

截至2022年9月30日，本行拨备覆盖率达到532.50%，较年初提高109.59个百分点2018年以来，苏州银行拨备覆盖率提高358.17个百分点，或有隐瞒利润的倾向

此外，苏州银行资产质量保持稳定，不良贷款率降至0.88%最近几天，该行披露前三季度可转债转股结果公告，未来核心一级资本充足率可能提高

收入和利润两位数增长，贷款迁移率下降

报告显示，2022年1—9月，苏州银行实现营业收入90.25亿元，同比增长11.49%，实现归属于母公司净利润31亿元，同比增长25.92%。

贷款迁移率的下降，预示着苏州银行未来产生的不良贷款压力将会降低，资产质量将保持稳定。

拨备覆盖率超过530%，或隐藏盈利倾向。

截至2022年三季度末，苏州银行拨备覆盖率为532.50%，较年初大幅提升109.59个百分点，较中期报告大幅提升27.57个百分点，拨备覆盖率保持较高水平。

历史数据显示，2018年以来，苏州银行拨备覆盖率逐年大幅提升，从2018年的174.33%提升至2022年三季度的532.50%，整体提升358.17个百分点。

值得注意的是，2019年9月，财政部发布《金融企业财务规则》称，以银行业金融机构为例，监管部门要求的拨备覆盖率基本标准为150%超过监管要求2倍以上的，应视为有隐瞒利润的倾向，超额计提减为未分配利润进行分配

从近两年的数据来看，在江苏银行净利润保持稳定增长的同时，江苏银行增加了拨备，不排除可能存在隐性盈利倾向同时，如果未来上述规定实施，该行也将面临更大的降低拨备压力

核心一级资本充足率下降，转债转股后可能升级。

截至2022年三季度末，该行核心一级资本充足率为9.77%，较去年末下降0.60个百分点。

自2021年以来，苏州银行的核心一级资本充足率一直在下降2021年末，核心一级资本充足率为10.37%，同比下降0.89个百分点

最近几天，我行发布可转债转股结果公告公告显示，截至2022年9月30日，苏星已累计债转股45.68万元，共计转股56，730股苏星未转股的可转债金额为49.99亿元

招股书显示，可转债转股后，苏州银行核心一级资本将按照相关监管要求进行补充，未来苏州银行核心一级资本充足率可能会有所提升。