首批转型债券项目落地助力传统行业低碳转型

证券时报记者获悉，6月22日，银行间市场首批5单债券项目成功发行日前，交易商协会发布《关于开展可转债创新试点的通知》转型债券是指为支持适应环境改善和气候变化，通过专项产品为行业转型发展精准导入资金和活水，专门为低碳转型筹集资金的债务融资工具

首批单转型债券由华能国际，大唐国际，中国铝业，万华化工，山钢集团发行，募集资金主要用于天然气热电联产项目建设，电解铝节能技术改造，动能转换，升级，减量，置换等转型领域。

首批转型债券重点关注传统高碳行业转型。

市场人士指出，首批5个单项目详细披露了发行人层面的整体转型规划和路径，募投项目领域，预期或实际转型效益，同时，已出具全部第三方评估认证报告，对发行人低碳转型方案，募集资金使用与管理，项目评估与筛选，环境效益，信息披露等内容进行了全面评估认证。

气候倡议中国项目负责人谢表示，转型债券相关创新试点是银行间市场绿色可持续金融领域的又一重要举措，将有助于引导市场资金支持高碳排放行业快速，根本性的低碳转型在银行间市场发行的首批转型债券支持项目，选择了电力，钢铁，化工等投资者最关注，低碳转型效益显著的几大行业，同时，参考国际经验和全球投资者对转型中金融产品的要求，首批项目发行人进行了详细的信息披露和严格的外部评估

记者了解到，华能国际转型债券募集资金将用于华能天津临港经济区燃气热电联产项目利用天然气能源进行供热和发电是全球公认的节约能源，改善环境和增强城市基础设施功能的重要措施具有良好的经济效益和社会效益，是实现循环经济的重要技术手段

大唐国际转型债券为高静燃气热电项目募集资金该项目是替代燃煤机组的天然气清洁利用项目，是北京四大燃气热电中心的重点项目之一预计每年可节约标准煤41.59万吨，减少二氧化碳183.85万吨，实现了煤改气和清洁供暖的低碳转型，具有良好的节能减排效益

国家开发银行资金部相关负责人表示，作为绿色债券的重要补充，过渡债券拓宽了融资渠道，为传统高碳排放企业向低碳转型提供了更多融资支持，也是对去年中央经济工作会议能源转型先立后破精神的落实，有助于实现低碳转型的长远发展目标。

如中铝股份发行的转型债券，募集资金投向500kA电解铝生产线环保节能技术升级改造项目，通过引进国际领先技术，进一步降低碳排放水平技改完成后，该生产线预计每年可节约标准煤3.52万吨，减少二氧化碳排放19.07万吨各项能耗和能效指标均优于全国电解铝行业先进值再比如山钢集团的转型债券，募集资金用于新旧动能转换系统的优化升级改造减量置换项目该项目是山东省重大建设项目，将替代原有的高能耗生产线预计每年可节约标准煤32.52万吨，减少二氧化碳排放78.49万吨工艺能耗和综合能耗指标处于国内先进水平

债券转型成为中国绿色金融的重要补充。

首批过渡性债券项目的落地是过渡性金融活动中的一项重要举措普华永道中国ESG可持续发展市场主管合伙人倪青表示，对于企业而言，本次过渡债券的发行促进了主体活动从高碳向低碳甚至脱碳转变，与企业的长期减排路径密切相关

中国银行投资银行与资产管理部副总经理刘玲表示，最近几年来，转型金融在国内外得到了广泛关注和快速响应过渡债券服务于长期可持续发展的理念，能够有效地将金融资源与实体经济转型联系起来，促进我国过渡金融体系的进一步完善，将成为我国绿色金融的重要补充

浦发银行投资银行部副总经理宋瑞波表示，批量转型债券的发行为我国传统高碳行业的低碳转型项目提供了精准的公开市场直接融资，有效支持了高碳排放企业进行技术升级和产能置换等具有节能减碳效应的项目，满足了低碳转型经济发展的融资需求。

安永大中华区气候变化与金融服务可持续发展合伙人，ESG大中华区管理办公室主任李京表示，要实现社会经济全面绿色低碳转型，不仅要支持新能源等绿色产业，还要帮助布朗企业实现低碳转型转型债的一大亮点是，需要披露发行人在募集资金所投资领域的整体转型计划，以及该计划是否与国内碳中和目标，2030年前二氧化碳排放峰值行动计划，十四五规划纲要等相一致这就需要发债企业制定转型战略，明确自身的行业转型路径，更好地防范洗绿等行为国家双碳目标的实现需要大量的资金支持，过渡债券必将成为实施双碳行动的有力助推器